뉴스·공시
(주)라파스 파생상품거래손실발생
2024/11/13
파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 파생상품 평가손실 발생(전환사채) | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 4,000,784,171 | |
| 자기자본(원) | 32,308,257,995 | ||
| 자기자본대비(%) | 12.38 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 전환사채파생상품 부채인식으로 평가손실이 발생하였습니다. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채를 공정가치로 평가하여 재무제표에 반영하였으며,실질적으로 현금 유출이 없는 손실입니다. |
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| 4. 손실발생일자 | 2024-11-13 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 상기 손실누계잔액은 2024년 분기 결산시(9월 30일) 발생한 파생상품평가손실 금액입니다. -상기의 손실은 실현 되어지지 않는 평가손실이며, 현금 유출을 초래하지는 않습니다. 또한, 당사의 영업환경에도 아무런영향이 없습니다. -파생상품 평가이익: 5,641,563,682원 -파생상품 평가손실: 9,642,347,853원 -합계: 4,000,784,171원 - 상기 자기자본은 직전 사업연도말(2023년) 기준의 연결재무제표 자기자본금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2023-04-27 전환사채권발행결정(제5회차) 2024-07-23 전환청구권행사 2024-07-24 전환청구권행사 2024-07-26 전환청구권행사 |
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