뉴스·공시
(주)노브랜드 파생상품거래손실발생
2024/08/14
파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 파생상품 평가손실 발생(전환사채 및 전환우선주) | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 24,351,817,342 | |
| 자기자본(원) | 153,279,117,921 | ||
| 자기자본대비(%) | 15.89 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 주가상승으로 전환사채 및 전환우선주 행사가액과 주가간 차이로 인해 파생상품 평가손실을 인식하였습니다. - 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 금융부채로 분류된 경우 공정가액으로 평가하도록 되어있어 손실을 반영하였으며 계상된 금액은 현금유출이 없는 손실입니다. |
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| 4. 손실발생일자 | 2024-08-14 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 상기 2. 손실누계잔액은 당사가 발행한 전환사채 및 전환우선주를 공정가치로 평가한 평가손실로 구성되어 있으며, 2024년 ？膚？ 결산 시 발생한 파생상품평가손실 24,351,817,342원입니다. - 상기 2. 손실발생내역의 자기자본은 2024.06.30. 기준 연결재무제표 자기자본금액입니다. - 상기 4. 손실발생일자는 반기보고서 제출일입니다. - 당사가 발행한 전환사채 및 전환우선주에 부여된 전환권은 시가가 상승한 경우 파생상품평가손실이 발생하고, 반대로 시가가 하락한경우 파생상품 평가이익이 발생합니다. - 상기의 손실은 실현되어지지 않는 평가손실이며, 현금유출을 초래하지는 않습니다. 또한, 당사의 영업환경에도 아무런 영향이 없습니다. |
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| ※관련공시 | 2024-05-24 전환청구권행사 2024-06-05 추가상장(국내사모 CB전환) 2024-06-19 추가상장(우선주의 보통주전환) 2024-06-25 전환청구권행사(제1회차) 2024-07-05 추가상장(국내사모 CB전환) |
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